2025年，公司将强化内部审计工做，强化审计监视。对审计中发觉的不脚或问题，制定切实可行的整改办法，整改良度和查抄整改结果，提拔轨制流程运转的无效性。同时，进一步加强沟通和消息传导，强化全员进修内部节制轨制认识，确保各项轨制无效施行取具体实施。

　　公司成立了工程项目投资和零散工程项目办理等节制流程，完美了工程项目办理轨制，梳理了各个环节可能存正在的风险点，规范了工程预算、投标、施工、监理、验收等工做流程。明白了相关部分和岗亭的职责权限，做到可行性研究取决策、预算编制取审核、完工决算取审计等不相容职务彼此分手。强化工程扶植全过程的，加强招投标办理，实行问责制，确保工程项目标质量、进度和资金平安。

　　指一个或多个节制缺陷的组合，可能导致企业严沉偏离节制方针。当存正在任何一个 或多个内部节制严沉缺陷时，该当正在内部节制评价演讲中做出内部节制无效的结 论。 （1）公司董事、监事和高级办理人员舞弊并给公司形成严沉丧失和严沉晦气影响。

　　1。 纳入评价范畴的次要单元包罗：东方时髦驾驶学校股份无限公司、云南东方时髦驾驶培训无限公司、东方时髦驾驶培训无限公司、湖北东方时髦驾驶培训无限公司、沉庆东方时髦驾驶培训无限公司、百善东方时髦手艺培训无限公司、时新汽车补缀厂无限公司、京安驾驶人平安取素养研究院、山东东方时髦驾驶培训无限公司、荆州东方时髦驾驶培训无限公司、姑苏东方时髦驾驶学校无限公司、东方时髦驾驶学校晋中无限公司、东方时髦国际航空成长无限公司、市大兴区东方时髦职业技术培训学校、东方时髦虚拟现实手艺使用（）无限公司、东方时髦（）检测办事无限公司、东方时髦科技消息（）无限公司、东方时髦汽车发卖办事（）无限公司、东方时髦驾驶培训无限公司、沉庆东机会动车驾驶培训无限公司、东方时髦机车文化无限公司。

　　现机发卖，采用人平易近币价合同，客户按合同商定的节点付款后，即验收飞机并进行飞机交付，我司取客户签订《飞机交代证书》，并按照合同商定向客户开具。

　　若是缺陷发生的可能性高，会严沉降低工做效率或结果、或严沉加大结果的不确定 性、或使之严沉偏离预期方针为严沉缺陷。

　　按照企业内部节制规范系统的，成立健全和无效实施内部节制，评价其无效性，并照实披露内部节制评价演讲是公司董事会的义务。监事会对董事会成立和实施内部节制进行监视。司理层担任组织带领企业内部节制的日常运转。公司董事会、监事会及董事、监事、高级办理人员本演讲内容不存正在任何虚假记录、性陈述或严沉脱漏，并对演讲内容的实正在性、精确性和完整性承担个体及连带法令义务。

　　公司控股股东通过应收账 款保理体例从公司银行账 户中扣款35，000，000。00元。 前述事项涉及联系关系方非经 营性资金占用，截至本演讲 出具日，上述事项尚未解 决，上述资金也均未偿还。

　　6。 内部节制审计演讲对非财政演讲内部节制严沉缺陷的披露能否取公司内部节制评价演讲披露分歧√是□否。

　　为公司取联系关系人之间发生的联系关系买卖合适公允、、公开的准绳，确保公司联系关系买卖行为不损害公司和全体股东的好处，按照《中华人平易近国公司法》《中华人平易近国证券法》《上海证券买卖所股票上市法则》等相关法令、律例及公司章程的相关，制定了《联系关系买卖决策轨制》，明白划分公司股东大会、董事会春联系关系买卖事项的审批权限，联系关系买卖事项的审议法式和回避表决的要求。

　　机位发卖，一般采用美元价合同，按合同商定的付款节点和对应的美元对人平易近币汇率折算人平易近币金额收款，按照合同商定节点向客户发出付款通知书，按照现实节点商定的美元对人平易近币汇率和清关时海口关税和税率进行核算，按核算的人平易近币金额收款。按照交付进度，取客户签订《飞机交代证书》或并签订《手艺验收及格证书》，按合同商定的节点按现实收取的人平易近币金额向客户开具。

　　公司按照现实环境制定了预算办理轨制，正在公司实行预算和查核相连系的办理法子，明白了预算办理体系体例以及各预算施行单元的职责权限、授权核准法式和工做协调机制。公司组织各本能机能部分和子公司编制年度预算，对预算内容、预算编制法式等均有具体。演讲期内，公司的预算办理轨制平稳实施，实现了对各本能机能部分、子公司资本操纵的合理分派和节制，削减了预算的盲目性，加强了预算的可行性，使预算更合适计谋成长的需要，截止2022年12月31日，预算办理的内部节制设想健全、合理，施行无效。

　　公司注沉人力资本扶植，按照《劳动合同法》及相关法令律例，连系公司现实环境，制定了《人力资本办理》《质量人力资本节制法式》《员工入职法式及去职法式》《岗亭职责取要求》等人力资本办理相关轨制，有益于公司可持续成长的人力资本政策，包罗人力资本的聘用、培训、轮岗、查核、惩、晋升和退出等办理要求，明白了各岗亭的任职前提和工做要求，确保选聘人员可以或许胜任岗亭职责要求，实现了人力资本的合理设置装备摆设，全面提拔公司焦点合作力。

　　公司已构成股东大会、董事会、监事会取办理层之间权责分明、各司其职、协调运做、制衡无力的布局，依法行使各自的决策权、施行权和监视权。公司取控股股东之间正在机构、人员、资产、财政、营业方面实现彼此，取控股股东的联系关系买卖平等、公开、志愿，取控股股东相关的消息披露及时、完整。

　　公司严酷按照《中华人平易近国公司法》《中华人平易近国证券法》《公司章程》和相关法令、律例要求，成立了较为完美的布局。股东大会是公司最高机构，通过董事会对公司进行办理和监视。董事会是公司的常设决策机构，向股东大会担任，董事会下设想谋、审计、提名、薪酬取查核四个特地委员会，董事会对公司运营勾当中的严沉决策问题进行审议并做出决定，或提交股东大会审议。

　　1、积极逃偿控股股东的非经 营占用的资金，取控股股东积 极沟通，督促其制定切实可行 的还款打算，尽快以现金或其 他法令答应的体例了债占用 资金，尽快消弭晦气影响，维 护公司及股东的权益。 2、加强联系关系买卖的审议、决 策及施行法式，强化内控轨制 的施行。 3、强化内部审计。充实阐扬 内部审计的监视感化，持续推 进内控规范扶植。

　　公司财政演讲的编制方式、法式、内容及对外供给的审批法式均严酷遵照国度相关律例的要求，确保了财政演讲的实正在完整、演讲充实及时。公司科学设想财政演讲内容，对财政演讲所披露的消息进行无效阐发，并操纵这些消息满脚公司运营办理决策需要。

　　公司参照《上海证券买卖所股票上市法则》及其他相关，确定公司联系关系方的名单，并及时予以更新，确保联系关系方名单实正在、精确、完整。公司及其部属子公司正在发生买卖勾当时，相关义务人通细致心查阅联系关系方名单，审慎判断能否形成联系关系买卖。若是形成联系关系买卖，会正在各自权限内履行审批、演讲权利。

　　自内部节制评价演讲基准日至内部节制评价报出日之间未发生影响内部节制无效性评价结论的要素。

　　公司连系现实环境，全面梳理采购营业流程，成立了供应商办理、原材料采购、设备采购和对付款办理等节制流程，完美了采购营业相关办理轨制。公司处置采购营业的相关岗亭均制定了岗亭义务制，并正在采购取审批、询价取确定供应商、采购合同的构和取核准、采购、验收取相关会计记实、付款申请、审批取施行等环节明白了各自的权责及彼此限制要求取办法。成立了采购订价办理轨制和供应商查核办理轨制，按期查抄和评价采购过程中的亏弱环节，采纳无效节制办法，确保物资采购满脚公司出产运营需要。

　　按照《中华人平易近国公司法》《中华人平易近国证券法》《上市公司消息披露办理法子》《上海证券买卖所股票上市法则》以及中国证监会发布的消息披露的内容取格局原则等法令、律例和规范性文件的，并连系公司具体环境，制定了《消息披露事务办理轨制》，公司严酷按照《消息披露事务办理轨制》履行消息披露权利，实正在、精确、及时、完整地披露财政按期演讲和相关消息，公允地看待所有股东，确保公司所有股东可以或许有平等的机遇获得公司消息，提高了公司的通明度。

　　演讲期内，公司发卖流程中相关岗亭的员工职责明白，各级审批流程施行到位，合同办理和价钱办理法式合理无效，发卖营业记实实正在。取此同时，公司注沉对客户的信用办理，按照市场变化及时调整发卖策略，无效节制发卖费用，未发生违规操做。提高了发卖工做的效率，确保实现发卖方针。

　　公司注沉履行社会义务，认实贯彻施行国度和处所相关平安出产、和职业健康的法令律例，成立了严酷的平安出产办理系统、操做规范和应急预案，切实做到平安出产，落实平安出产义务，平安的人力、物力等投入可以或许确保及时发觉、解除平安现患。勤奋做到经济效益取社会效益、短期好处取持久好处、本身成长取社会成长彼此协调，实现公司取员工、公司取社会、公司取的健康协调成长。

　　4。 自内部节制评价演讲基准日至内部节制评价报出日之间影响内部节制无效性评价结论的要素□合用√不合用。

　　截止2024年12月31日， 东方时髦春联系关系方千 种幻影科技无限公司（以下 简称“千种幻影”）其他应 收款余额为302，486，717。76 元 ， 坏 账 准 备 为 30，248，671。78元。该项其他 应收款系东方时髦2022年 向千种幻影采办的3，179台 VR智能型汽车驾驶培训模 拟器部门未完整交付所致。 东方时髦2022年通过融资 租赁体例千种幻影采办的 3，179台VR智能型汽车驾 驶培训模仿器，截止2024 年12月31日，公司累计向 融资租赁公司领取本息 197，565，070。09元（此中千 种 幻 影 代 垫 的 12，593，123。26元）。截止 2024年12月31日，千种幻 影未按和谈商定交付VR模 拟器，也未联系关系方非经 营性资金占用。

　　公司制定了成长计谋办理的相关轨制，明白了成长计谋制定以及实施、评估和调整的法式，规范了成长计谋的内容，以加强公司焦点合作力和可持续成长能力，公司计谋方针的实现。

　　若是缺陷发生的可能性较高，会显著降低工做效率或结果、或显著加大结果的不确 定性、或使之显著偏离预期方针为主要缺陷。

　　公司曾经成立固定资产投资、验收、利用、、措置等营业流程，科学设置组织机构和岗亭，明白了固定资产营业各环节的职责权限和岗亭分手要求。

　　1。5。 颠末上述整改，于内部节制评价演讲基准日，公司能否存正在未完成整改的财政演讲内部节制主要缺陷。

　　公司董事会按照企业内部节制规范系统对严沉缺陷、主要缺陷和一般缺陷的认定要求，连系公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等要素，区分财政演讲内部节制和非财政演讲内部节制，研究确定了合用于本公司的内部节制缺陷具体认定尺度，并取以前年度连结分歧。

　　公司沉视加强对内部消息的办理，全面梳理内部消息传送过程中的亏弱环节，成立了较为科学的内部消息传送机制，明白内部节制相关消息的收集、处置、传送法式和传送范畴，确保消息及时沟通，并对收集的各类内部消息和外部消息进行合理筛选、查对、整合，以提高消息的有用性，将发觉的主要消息及时传送给董事会、监事会和司理层。同时，操纵公司内部局域网等现代化消息平台，使得各办理层级、各部分、各营业单元以及员工取办理层之间消息传送更敏捷、顺畅，沟通更便利、无效。

　　公司董事会下设想谋委员会、提名委员会、薪酬取查核委员会和审计委员会四个特地委员会，别离就相关营业为董事会供给决策支撑功能，董事别离兼任各特地委员会委员职务，此中审计委员会从任委员由董事担任，董事会办公室和审计部是董事会曲属的日常处事机构。委员会委员具有较强的分析本质和实践经验，熟悉公司营业运营运做特点，具有市场性和分析判断能力，领会国度宏不雅政策及国表里经济、行业成长趋向。

　　针对飞机发卖营业，公司制定了合同审批流程、开具审批流程等内部节制流程。飞机发卖次要分为两类，现机发卖和机位发卖，由发卖部提起相关流程并协同其他部分完成营业，由机务部完成飞机到岸复拆、由飞翔部完成试飞，由财政部确认收款及开具。

　　公司成立了会计核算、成本核算、财政演讲取阐发、联系关系买卖和消息披露等节制流程，按照国度相关法令律例要乞降本身现实环境，全面梳理财政演讲编制、对外供给和阐发操纵的营业流程，明白了财政演讲各环节的职责分工和岗亭分手，机构设置和人员配备根基科学合理。

　　公司根据企业内部节制规范系统及《上市公司内部节制》、《公司法》、《证券法》等相关法令律例，并连系企业内部节制评价轨制和评价法子，组织开展内部节制评价工做。

　　按照公司财政演讲内部节制严沉缺陷的认定环境，于内部节制评价演讲基准日，因为存正在财政演讲内部节制严沉缺陷，董事会认为，公司未能按照企业内部节制规范系统和相关的要求正在所有严沉方面连结无效的财政演讲内部节制。

　　1。4。 颠末上述整改，于内部节制评价演讲基准日，公司能否存正在未完成整改的财政演讲内部节制严沉缺陷。

　　指一个或多个节制缺陷的组合，其严沉程度低于严沉缺陷，但仍有可能导致企业偏 离节制方针。主要缺陷的严沉程度低于严沉缺陷，不会严沉危及内部节制的全体有 效性，但也该当惹起董事会和司理层的充实关心。 （1）未按的会计原则选择和使用会计政策。 （2）当期财政演讲呈现零丁或多项缺陷，未达到严沉缺陷认定尺度。 （3）对于期末财政演讲过程的节制存正在一项或多项缺陷且不克不及合理编制的财 务报表达到实正在、完整的方针。

　　按照《企业内部节制根基规范》及其配套的和其他内部节制监管要求（以下简称企业内部节制规范系统），正在内部节制日常监视和专项监视的根本上，我们对公司2024年12月31日（内部节制评价演讲基准日）的内部节制无效性进行了评价。

　　监事会是公司的监视机构，担任对公司董事、司理的行为及公司财政进行监视。公司总经来由董事会聘用，正在董事会的带领下，全面担任公司的日常运营办理勾当，组织实施董事会决议。

　　公司飞翔培训营业制定了响应的合同审批流程及开票审批流程，培训分为小我营业取航司营业两部门，小我营业由运标部取签定培训合同并审批，合同签定后消息录入飞翔培训系统，按照和谈中商定的付款时间及金额由运标部出具付款通知书，持付款通知书到财政处交费，交费后凭回执锻炼许可。航司营业按照公司取航司签定的培训和谈商定的培训内容及培训费用，由航司按照面试环境分批次送入公司，运标部按照每批次确定的人节录入飞翔培训系统，入校后由学管办进行办理，按照公司取航司签定的合同付款节点由财政处取相关部分确认后给航司出具付款通知书及，航司间接将培训费转入公司账户。

　　（2）因严沉会计差错更正已发布的财政演讲。 （3）注册会计师发觉的却未被公司内部节制识此外当期财政演讲中的严沉差错。 （4）公司审计委员会和内部审计对内部节制监视无效，发觉严沉问题未能加以改 正。

　　针对发卖取收款环节，公司制定了《招生分部现金办理轨制》《出纳收款工做流程》等内部节制轨制。报名时，由招生分部或代办招朝气构办公室前台员工正在报名系统中录入消息，报名系统按照报考车种和培训体例从动生成应收金额后，前台员工选择优惠类型。优惠次要包罗两类，一类为集体报名优惠，该数值由系统按照《关于打点集体报名的》等事后设定，不成手动录入；另一类为其他优惠，该类优惠需要公司副总级别带领审批签字。前台员工每日需将应收金额扣除优惠后的金额取实收金额进行查对，并向出纳缴交实收现金及银行进账单据。月末做到发卖系统培训系统取银行账户查对相符。

　　公司成立了合同办理节制流程，明白了合同拟定、审批、施行等环节的法式和要求，并制定了尺度合同范本。公司梳理了合同办理轨制，对合同的从体、形式取内容、施行、变动以及合同胶葛的调理、仲裁和诉讼等各环节都做出了明白，并规范了合同审批会签流程。同时公司对合同的保管和建档进行了，并按期汇总合同的施行环境，采纳响应节制办法，推进合同无效履行。

　　通过完美响应的发卖办理轨制，对发卖营业的次要环节进行了规范取节制，明白了各岗亭的职责和权限，确保了不相容职位相分手。

　　公司按照现实环境，全面梳理货泉资金营业流程，加强对营运资金的会计系统节制，严酷规范资金的出入前提、法式和审批权限，科学设置组织机构和岗亭，明白货泉资金各个环节的职责权限和岗亭分手要求，遵照现金、银行账户、单据、印鉴办理的相关，切实公司的货泉资金平安。公司曾经成立完美的货泉资金消息演讲轨制，按期或不按期查抄和评价资金勾当环境，落实义务逃查轨制，确保资金平安和无效运转。

　　公司内部节制的方针是合理运营办理合规、资产平安、财政演讲及相关消息实正在完整，提高运营效率和结果，推进实现成长计谋。因为内部节制存正在的固有局限性，故仅能为实现上述方针供给合理。此外，因为环境的变化可能导致内部节制变得不得当，或对节制政策和法式遵照的程度降低，按照内部节制评价成果猜测将来内部节制的无效性具有必然的风险。

　　公司注沉消息化系统扶植，公司按照内部节制要求，连系组织架构、营业范畴、地区分布、手艺能力等要素，成立了合适公司营业成长计谋并取运营办理勾当一体化的消息系统规划方案，有序组织消息系统开辟、运转取，同时成立并完美消息系统相关的节制，为风险办理供给脚够的消息资本和通顺的沟通渠道。

　　截止2024年12月31日， 东方时髦对桐隆汽车 发卖无限公司其他应收款 余额为49，857，769。91元，坏 账预备为15，731，776。99元。 该项其他应收款系东方时 尚向桐隆汽车采办的3，898 台新能源汽车需安拆的AI 智能驾培系统部门未完整 交付所致，形成联系关系方非经 营性资金占用。截止2024 年12月31日，桐隆汽车未 按和谈商定交付AI智能驾 培系统，也未联系关系方非。

　　1、积极逃偿控股股东的非经 营占用的资金，取控股股东积 极沟通，督促其制定切实可行 的还款打算，尽快以现金或其 他法令答应的体例了债占用 资金，尽快消弭晦气影响，维 护公司及股东的权益。 2、加强联系关系买卖的审议、决 策及施行法式，强化内控轨制 的施行。 3、强化内部审计。充实阐扬 内部审计的监视感化，持续推 进内控规范扶植。

　　2。4。 颠末上述整改，于内部节制评价演讲基准日，公司能否发觉未完成整改的非财政演讲内部节制严沉缺陷。

　　1、积极逃偿控股股东的非经 营占用的资金，取控股股东积 极沟通，督促其制定切实可行 的还款打算，尽快以现金体例 占用资金，尽快消弭晦气 影响，公司及股东的 权益。 2、加强专业学问进修，加强 风险防备认识。

　　航材发卖一般为人平易近币合同，发卖部取客户确认订单后，提起合同审批流程。发卖部或机务部的发货人按合同商定打包航材并随箱附《航材拆箱清单》，清单的发货人、收货人做到签字完整。按合同商定，由发卖部提起申请，营业各相关部分进行专项审核后，为客户开具。

　　按照公司内部节制缺陷具体认定尺度，上一年度存正在财政演讲内部节制严沉缺陷，公司针对上一年度财政演讲内部节制严沉缺陷进行了积极整改，尚未整改完成。

　　公司成立健全了企业文化审批流程和办理轨制，并连系计谋方针和公司保守，提炼公司焦点价值不雅、确定公司和公司愿景，明白公司旨、价值不雅、公司运营、办理和办理体系体例。公司注沉企业文化的提炼和宣传，通过企业，并把企业文化扶植融入到日常运营勾当中，加强员工的决心和义务感，加强公司的凝结力、树立公司的全体抽象，公司运营的健康和不变。

　　2。5。 颠末上述整改，于内部节制评价演讲基准日，公司能否发觉未完成整改的非财政演讲内部节制主要缺陷？。

　　公司连系表里部运营和本身现实环境，不竭对组织机构进行优化调整，设立了招生办公室、律例讲授处、教务处、讲授锻炼部分、班车运营处、车辆维修处、客户办事核心、平安处、资产办理处、科技消息处、办公室、财政处、人事处、审计处、采购处、培训查核处、俱乐部、基建办公室、高朋办事核心等部分，完美了公司内部组织架构系统，明白了各部分的次要职责，构成了各司其职、彼此共同、彼此限制、环环相扣的内控办理系统，正在培训，供给办事，提高效益，确保平安等方面都阐扬了至关主要的感化。

　　资金勾当、采购营业、资产办理、发卖营业、培训营业、工程项目、财政演讲、合同办理5。 上述纳入评价范畴的单元、营业和事项以及高风险范畴涵盖了公司运营办理的次要方面，能否存正在严沉脱漏！

　　若是缺陷发生的可能性较小，会降低工做效率或结果、或加大结果的不确性、或使 之偏离预期方针为一般缺陷！

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2025-05-05 13:04